1.离岸基金的特色

高净值人士在搭建离岸架构的时候，通常会将离岸基金设置为主要的一个环节，为何要设立离岸基金呢？离岸基金在离岸架构中能起到什么作用呢？今天重点来说说如何设立离岸基金。

离岸基金设立后，可以向全球公开发售，投资对象和规模无太多限制，可以在辽阔的投资规模内进行投资组合策略，操作空间较大。而且离岸基金若不在当地开展业务，还可以获得豁免该基金来自于非当地收入的税收。所以离岸基金的注册地通常为英属维尔京群岛、开曼群岛及百慕大等豁免税收的离岸群岛。

离岸基金的重要特色如下：

1.可向有限合伙人实物分配；

2.避免了多次征税；

3.有限合伙企业存续时光受时光限制；

4.有限合伙人出资，承担有限责任，普通合伙人需承担无限责任;离岸基金操作机动、便捷。

2.离岸基金的组织情势

离岸基金依据不同的设立情势，重要分为私募股权基金和对冲基金。

私募股权投资，即PrivateEquity，简称PE，是指投资于非上市股权，或者上市公司非公开交易股权的一种投资方法。

对冲基金HedgeFund，人们把金融期货和金融期权

离岸基金从组织情势上来说，有限合伙制最为流行。例如私募股权投资的资金起源，既可以向社会不特定公众募集，也可以采用非公开发行方法，向有风险鉴别和承受才能的机构或个人募集资金。不过鉴于私募股权投资的风险较大，而且信息披露不充足，所以基础采用非公开募集的情势。它们可以分为以下情势：

1.风险投资基金

风险投资基金的特色是范围较小，重要关注新成长行业。虽然风险较大，但投资完成后的回报通常较高，代表企业有IDG技术创业投资基金、红杉资本等。

2.产业投资基金

产业投资基金的特色是投资有必定范围和成长期的企业，行业风险较低，代表企业摩根、高盛、鼎辉、华平等。

3.并购基金

并购基金的特色是专注于对目的企业进行并购，选择对象是成熟企业，对其他风险投资对企业掌握权无兴致，而且并购基金宗旨是获得目的企业的掌握权。

3.怎么设立离岸基金

投资者们该如何设立离岸基金呢？离岸基金设立流程如下：

1.选择、调查投资项目—选定基金管理人

2.撰写法律文件做登记设立基金

3.开设CashAccount与InvestmentAccount

4.投资者持资入CashAccount

5.调查基金管理者

6.基金经理发指令

7.执行者操作

8.基金管理

9.基金审计。

离岸基金设立的条件相对宽松，而且像开曼、BVI等离岸群岛提供稳固的金融服务环境，为离岸基金提供了有效的运行基本。离岸基金设立要斟酌的问题还是有很多的，建议必定要找专业的律师和会计来一起设计离岸架构。